1、两年的发票不能冲红，发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整账目，增值税专用发票超过认证期未认证的，不得再认证抵扣。
2、发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。
发票冲红表示原先开的发票有误或者是需要更正、重新开发票调整账目，它只可以冲红一次。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中所开具和收取的业务凭证，它是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。对于公司来讲，发票主要是公司做账的依据，同时也是缴税的费用凭证，而对于员工来讲，发票主要是用来报销的。
普通发票冲红可以冲部分，增值税普通发票红冲步骤：
1、首先获取税局红字发票通知单，进入开票系统—发票管理—发票填开，然后点击“负数”；
2、在弹出的对话框中输入通知单号，点下一步；然后填入需要红冲的原始发票代码、号码，确认无误；
3、然后将发票信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发票进行打印即可完成本次发票的填开打印工作。
发票冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正，需要重新开具的发票调整帐目。
受理审核要求：
（一）收付款双方都未入账的冲红发票处理。收款方应将需冲红发票收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票；
（二）收付款双方都已入账的冲红发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关开具的“冲红发票证明”，到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方“冲红发票证明”，按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将“冲红发票证明”粘贴在红字发票或负数发票第一联（存根联）后，以备核查。
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