收到承兑汇票背书转让怎么做会计分录（收到承兑汇票怎么做账）

收到承兑汇票的时候账务处理是，

借：应收票据—某某客户单位，

贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）。

把收到的承兑汇票背书转让账务处理是，

借：应付账款—某某供应商单位，

贷：应收票据—某某客户单位。

收到承兑汇票怎么做账

收到对方的银行承兑汇票时，借方写的是应收票据，贷方就应该写应收账款。(或主营业务收入、应缴税费-应交增值税)。票据到期承兑的时候，借方科目写的是银行存款，贷方科目写的是应收票据。未到期贴现时，会计分录的借方应当写银行存款、财务费用，贷方则应当写应收票据。

收到供应商的承兑汇票怎么做账

收到供应商的承兑汇票账务处理，

借：应收票据，

贷：应付账款，

承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中，售货人为了向购货人索取货款而签发汇票，并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。经购货人承兑的称“商业承兑汇票”，经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

付押金怎么做会计分录收到

收取押金通常是开具收据。根据会计法规定，一般没有使用发票的场合，都应该使用收据。是重要的原始凭证。

1、公司付押金款做：

借：其他应收款--**单位

贷：现金/银行存款

2、收回押金做：

借：现金/银行存款

贷：其他应收款--**单位