已入账的发票要退回如何处理（发票未到暂估入账之后收到发票如何处理）

已入账的发票要退回，就需要填写红字发票信息表，申请开具负数发票冲销。

发票未到暂估入账之后收到发票如何处理

发票未到暂估入账的账务处理是，

借：库存商品或原材料，

贷：应付账款—暂估。之后取得发票红冲之前的暂估入库分录，

借：应付账款—暂估，

贷：库存商品或原材料。

然后根据发票做购进分录，

借：库存商品或原材料，

应交税费—应交增值税（进项税额），

贷：应付账款等科目。

收到虚假发票已入账怎么处理

1、让相关供应商及时取得合格发票，如果不合作，暂扣货款。2增值税进项税额转出，更正申报，取得新票后再认证抵扣；3所得税方面：取得新票后附在原票后面；要是没法取得新票，要是符合国家税务总局公告2018年第28号《国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告》第十四条 企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中，因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的，可凭以下资料证实支出真实性后，其支出允许税前扣除：

（一）无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料（包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料）

（二）相关业务活动的合同或者协议；

（三）采用非现金方式支付的付款凭证；

（四）货物运输的证明资料；

（五）货物入库、出库内部凭证；

（六）企业会计核算记录以及其他资料。前款第一项至第三项为必备资料。可以不转出成本。

2、要是普通的转出 ，是税金进入成本费用中。

产品没有发票企业怎么入账

一般企业产品没有发票分为两种情况，一是购进商品或者货物没有发票，这种情况下，企业有真实发生业务，则按实际支付的金额，计入，

借：库存商品，

贷：应付账款等科目。

销售时正常结转，只是因为该货物没有发票，所结转的成本不能税前扣除。第二种是销售货物没有发票，这种企业需要按无票收入，正常计提缴纳税金即可。