退税勾选认证填增值税申报表怎么填（退税勾选后附表二怎么填）

外贸企业取得的用于出口退税的增值税专用发票，必须先按有关规定进行认证。

在进行增值税日常纳税申报时，将本期已认证的增值税专用发票信息填入《增值税纳税申报表附列资料（本期进项税额明细）》的第三部分“待抵扣进项税额”中的“本期认证相符且本期未申报抵扣”。

如外贸企业前期已填入《增值税纳税申报表附列资料（本期进项税额明细）》的第三部分“待抵扣进项税额”第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”里的进项税款对应的货物最终改为内销，那么应在该货物内销当月申报抵扣对应的进项税额，即必须在内销当月将有关进项税额由第24栏“本期认证相符且本期未申报抵扣”转入第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”。

外贸企业实行退税的，在正常的增值税纳税申报表上把收入填在免税收入内的免税销售一栏内，出口货物的进项税不填，在子表里填出口货物的进项税，等货物出口后一部分退税，一部分做进项税额转出。

退税勾选后附表二怎么填

退税勾选后填附表二1、2、35栏就好了。

当单证收齐时，进项税额转出,按照出口收入与征退税率差计算，填列附表二18行，

征退税率差=11%-退税率，

增值税纳税申报表主表15行，填的是上期审核通过的应退税额；

增值税附表二18行，填的是本期出口收入*征退税率差，

如果增值税表14行不等于附表二18行,那么免抵退税申报汇总表20行=增值税附表二18行。

怎么填退税full name

退税申请表由退税申请人填写，一式三份，填写人根据表格中各个栏目内容如实填写相关信息，例如纳税人、经济性质、开户银行、税种等等，并应在“申请退税理由”栏内的填表日期上加盖公章。

退税申请表各栏目抄填写要求：

1、填写退税申请人的全名，不得简写。

2、填写退税申请人七位计算机代码。

3、填写退税申请人税务登记证中登记的企业经济性质。

4、填写退税申请人税务登记证中登记的开户银行的名称。

5、填写缴款单位(人)在开户银行的存款帐号。

6、填写申请退税的税知种名称。

7、填写申请办理退税的税款的纳税期限或计税期。

8、填写申请办理退税的税款原缴纳银行的时间。

9、填写申请办理退税的税款金额。

10、退税原因、依据，原缴纳税款的情况及税款，申请退税数额的计算，填表日期等。

退税勾选如何增值税申报

退税勾选后填附表二1、2、35栏就好了。

当单证收齐时，进项税额转出，按照出口收入与征退税率差计算，填列附表二18行，

征退税率差=11%-退税率，

增值税纳税申报表主表15行，填的是上期审核通过的应退税额；

增值税附表二18行，填的是本期出口收入*征退税率差，

如果增值税表14行不等于附表二18行，那么免抵退税申报汇总表20行=增值税附表二18行。